Regnskapet for 2024 - fortsatt utfordringer og ubalanser

Rakkestad kommune legger fram driftsregnskapet for 2024 med et positivt netto driftsresultat/overskudd på driftsregnskapet med kr 1 793 847. Det utgjør 0,20 prosent av brutto driftsinntekter.

Regnskapet er foreløpig og sendes nå til Østre Viken Kommunerevisjon IKS for revisjon. Det behandles og vedtas av formannskapet og kommunestyret før 1.7.2025.

Rakkestad kommune har betydelige engangs- og formålsbestemte inntekter av først og fremst avvikling av Rakkestad Boligstiftelse og merinntekter på selvkostområdene (vann, avløp, slam og renovasjon) i 2024 - som er satt av til bundne driftsfond for senere bruk og tilbakeføring.

Den underliggende drift er dermed - spesielt i oppvekst og kultur og velferd og levekår - fortsatt utfordrende og i ubalanse. Det arbeider kommunen videre med i 2025.

Rakkestad kommune anvender i regnskapet kr. 17 736 377 av disposisjonsfondet (driftsreservene og driftsbufferen mot økende utgifter og sviktende inntekter) for å holde økonomisk balanse ved utgangen av 2024.

Disposisjonsfondet er på ca. 75 millioner kroner ved inngangen til 2025.

Kommunedirektøren mener at Rakkestad kommune må oppnå sin målsetting om å reetablere økonomisk balanse i løpet av 2025. Disposisjonsfondet er en ekstraordinær og endelig ressurs. Det bør opprettholdes på et tilstrekkelig nivå som sikkerhetsmargin for etablerte tilbud og tjenester.

Budsjett 2025 og økonomiplan 2025 - 2028 er fastsatt i balanse og med et handlingsrom på ca. 1,5 prosent av brutto driftsinntekter for å kunne håndtere uforutsett aktivitetsvekst og inntektssvikt gjennom 2025.

Kommunedirektøren og ledergruppen arbeider målrettet med tiltak i kommunedirektør og staber og kommuneområder for å realisere budsjett- og økonomiplanforutsetningene pr. utgangen av 2025.

Rakkestad kommunes hovedutfordringer i 2024 relaterte seg spesielt til oppvekst og kultur og dernest velferd og levekår (sammenligning inngang til 2024) og til situasjonen og utviklingen i særdeleshet for gruppene barn og unge.

Dette momentet vil stå i fokus å håndtere også i 2025.

Investeringsregnskapet er avlagt i balanse.